Производство 2.0

Шаблон
для материального производства

 

БЕСПЛАТНО

 

  • Баланс, Финрезультат, Движение денег (+план финансирования)
  • Оценка бизнеса по DCF
  • Мониторинг ключевых финансовых KPI
  • Мониторинг маржинальности продуктовБОНУС
  • 6 таблиц данных и расчетов

Этот шаблон – многофункциональная автоматизированная система планирования материальных ресурсов, производственных операций (MRP) в количественном и стоимостном измерениях и расчета себестимости продукции пономенклатурно. 

Промежуточные расчеты в данном шаблоне выполняются автоматически по преднастроенным формулам и поисковым «ключам». Это позволяет добавлять в модель новые элементы (сегменты, каналы сбыта, продукты, материалы, операции и т.д.) простым копированием строк внутри блоков данных. Все что нужно будет сделать: указать правильные «ключи» для новых строк.

 

ВОЗМОЖНОСТИ

Горизонт планирования

  • Модель содержит план на 6 лет, из которых первые 2 года – помесячно
  • Модель можно начать вести с любого месяца 1-го года, чтобы сформировать полный и точный бюджет предприятия на следующий (2-й) год
  • Отчет о финансовых результатах, отчет о движении денежных средств и панель KPI состоят из двух блоков – помесячно и нарастающим итогом с начала года
  • Модель позволяет использовать в качестве исходных данные бухгалтерского учета за прошедшие периоды

Исходные данные

  • Исходные данные вводятся отдельно в разрезе: количества, цен, сумм – это позволяет упростить работу преднастроенных автоматических формул
  • Таблицы промежуточных расчетов для удобства логически совмещены с таблицами исходных данных
  • Ценовые допущения уже содержат различные индексы инфляции

Отчет о финансовых результатах

  • Отчет о финансовых результатах представлен в двух разрезах – назначения и характера затрат. Детализация отчета может быть донастроена индивидуально на основе автоматических формул.
  • Отчеты о финансовых результатах всегда содержат расчет EBITDA
  • Модель позволяет прогнозировать и мониторить основные операционные показатели –выручку, себестоимость, запасы на складе и затраты на доставку — в разрезе неограниченного количества сегментов или каналов сбыта (по умолчанию преднастроен один сегмент/канал)
  • Цена продажи может прогнозироваться с учетом двух типов скидок – в разрезе продуктов и на основе общей суммы
  • Модель позволяет учитывать также процент возвратов, а также прогнозировать обязательства по скидкам и возвратам (на основе дней в продажах)
  • Модель содержит позволяет гибко настраивать расчет суммы налогов на зарплату на основе «суммы к выплате на руки»
  • Модель позволяет прогнозировать изменения затрат от периода к периоду за счет колебаний резерва отпусков персоналу

Учет производства

  • Модель поддерживает ведение технологических карт по продуктам, автоматические расчеты заказа на производство и себестоимости отдельных продуктов

  • Учет себестоимости продукции и запасов (всех видов) в модели ведется методом «нормативных цен» с ежемесячной переоценкой склада до цен последней закупки (или обновленной нормативной себестоимости) с отдельным выведением «отклонений» факта от нормативных цен на всех этапах движения запасов — таким образом, расчеты будут всегда показывать финансовые результаты, актуальные для принятия управленческих решений. Отклонения включаются в себестоимость реализации отдельными строками.
  • Общепроизводственные затраты распределяются на себестоимость продукции на основе «ставки поглощения затрат» на заданную (единую) базу использования (загрузки) производственной мощности с выведением в составе финансовых результатов отдельного отклонения за счет превышения или недостижения нормального объема производства. Модель может рассчитывать ставку поглощения автоматически для календарного года.
  • Модель позволяет учитывать отдельно затраты внутренних (вспомогательных) подразделений и распределять их отдельным собственным базам распределения для каждого такого подразделения индивидуально на основе объема осуществленных ими «операций».
  • Кроме того модель позволяет вести учет выпуска, движения и продажи побочной продукции

Баланс

  • Модель балансируется автоматически – вам нет необходимости проводить ручные корректировки (кроме ввода начальных остатков). Излишек активов трактуется как свободные денежные средства, а их недостаток – как ссуда, полученная от учредителей («субординированный долг»).
  • Стоимость запасов на основе последней цены закупки (или плановой себестоимости) и планируемого количества на складе, определяемого на основе планируемой «глубины склада» (дней оборачиваемости), как в целом, так и по отдельным группам запасов
  • Стоимость задолженность покупателей и поставщиков в балансе определяется на основе планируемых коммерческих и кредитных условий. Оценка суммы задолженности осуществляется в разрезе сегментов/каналов сбыта для покупателей и категорий закупок – для поставщиков.
  • Модель позволяет вести учет резерва отпусков и затрат на его формирование в разрезе отдельных направлений затрат (производство, сбыт, админ)
  • Модель осуществляет автоматический расчет задолженности по НДС и налогу на прибыль для Украины, который может быть адаптирован под законодательство любой страны.

Отчет о движении денежных средств

  • Отчет о движении денежных средств рассчитывается автоматически по непрямому методу на основе баланса и адаптирован к инвестиционному анализу (проценты по заемным средствам за вычетом налога на прибыль включены в движение денег от финансовой деятельности)

План финансирования

  • План финансирования (совмещен с отчетом о движении денежных средств) позволяет планировать краткосрочные процентные ссуды

План капитальных инвестиций

  • Модель позволяет прогнозировать стоимость основных средств, сумм начисленной амортизации и капитальных вложений, в том числе проектов капитальных инвестиций, в разрезе направлений затрат (производство, сбыт, админ)

Оценка стоимости бизнеса методом дисконтированных денежных потоков (DCF)

  • Наши модели позволяют вести оценку стоимости бизнеса по модели DCF на две даты — начало 1-го и 2-го года – для оценки динамики развития и мониторинга стоимости бизнеса в качестве ключевого финансового KPI
  • Модель позволяет вести оценку стоимости двумя методами – по модели денежных потоков собственного капитала или по модели денежных потоков всего инвестированного капитала (п.15 Национального Стандарта Оценки Украины №3 «Оценка целостных имущественных комплексов»)

Панель мониторинга KPI

  • Наши модели содержат базовую панель мониторинга основных KPI (достижение целевых показателей, маржинальность, рентабельность, ликвидность, финансовая устойчивость, соблюдение финансовых ковенант) для каждого месячного периода и каждого периода нарастающим итогом

  • Данная модель также содержит панель мониторинга маржинальности отдельных продуктов для целей ценообразования

Многоязычность

В базовом версии уже поддерживаются языки:

  • Английский
  • Русский
  • Украинский

Другие языки могут быть легко донастроены пользователями самостоятельно.

 

ОГРАНИЧЕНИЯ

  • В базовых версиях наших моделей не включены дополнительные опции:
    • прогнозирование роста рынка и рыночной доли
    • сценарный анализ
    • анализ чувствительности
    • бюджеты (затраты в разрезе подразделений и центров затрат)
    • многовалютность
    • выбытие основных средств
    • резервы премий персоналу
    • расширенный анализ затрат на сбыт
  • Не поддерживается торговля сопутствующими товарами
  • Поддерживается только одно производство (один завод). Амортизация производственного оборудования относится в полном объеме на общепроизводственные затраты.
  • Все основные запасы рассчитываются детализированно на уровне материала на основе количеств и цен, а зарплата – в разрезе отдельных сотрудников. При необходимости можно перейти на суммарно-групповую основу по аналогии с нашей простой моделью.
  • Модель поддерживает одну единицу измерения для учета запасов – плановую (пример перевода цен на продукцию из упаковок в килограммы — прилагается)
  • Распределение затрат дополнительных подразделений требует ручной настройки (в расчете цены на единицу операции, а также в составе затрат на центр операций)
  • Затраты на сбыт включают только самые простые статьи затрат

 

ПОДДЕРЖКА

Модель построена по принципу «конструктора», поэтому вы сможете легко добавить в нее свои собственные опции внутри стандартных блоков или на отдельных листах, которые можете подключить к основным данным модели с помощью формул «по ключу» или прямых ссылок.

Файл модели содержит короткую инструкцию по его использованию.

Если у вас будут вопросы – будем рады ответить на них в нашей группе Телеграм (ссылка есть внутри файла).

 

ДОКУМЕНТАЦИЯ

Документация по нашим моделям в процессе подготовки — присоединяйтесь и пишите нам вопросы в группу, обновления документации будут выкладываться там!

Давайте обсудим, как мы можем помочь?

Запрос на предложение

простая консультация бесплатно

Подпишитесь на нашу рассылку или каналы!

Рассылка выходит не чаще 1 раза в неделю.

Часто задаваемые вопросы

По умолчанию, мы держим всю клиентскую информацию в полной конфиденциальности, так как мы придерживаемся самых высоких этических стандартов аудиторской профессии. Если ваш вопрос требует повышенных гарантий, мы можем оперативно прислать вам наш типовой Договор о неразглашении информации, подписанный с нашей стороны в скане и/или в бумажной копии. Просто сообщите нам юридические реквихиты вашей компании, чтобы мы могли его подготовить. Или же вы можете предоставить нам ваш шаблон Договора о неразглашении, чтобы мы его подписали. Для начала работы нам не понадобится договор, подписанный с вашей стороны.

Мы оцениваем наш гонорар с учетом ожидаемого времени на выполнение проекта, плюс командировочные расходы. Наши почасовые ставки составлят от 12 долларов/час (25-75 долларов в среднем) в зависимости от типа услуги, состава команды, нашей текущей загрузки, рыночных факторов, текущего спроса на наши услуги и других рыночных факторов. Пожалуйста, свяжитесь с нами предоставив максимум информации о вашем вопросе, и мы вернемся к вам с нашим индивидуальным предложением.

Пожалуйста, задайте ваш вопрос через форму на этой странице.